目    錄

第一部分    概況

一、主要職責和機構設置情況

二、決算單位構成

第二部分    2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、財政撥款收入支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分    2021年度決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款支出決算表

八、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第一部分 概況

一、主要職責和機構設置情況

一、主要職責：盤錦職業技術學院創建于1998年6月2日，是經國家教育部批準成立一所為生產、管理、服務第一線培養高級技術應用型人才的公立綜合性全日制高等學校，是遼寧省第一所以"職業技術學院"命名的地方高校，是盤錦唯一高等學府。

二、機構設置：我校是財政補助事業單位，預算管理級次為“市級”。根據本單位主要職責，內設機構如下：

黨委機構：紀檢監察處、黨委工作部、黨政綜合辦公室

行政機構：科技與規劃處、教務處、人事處、財務處、學生處、招生就業處、后勤處、保衛處、國有資產處

群團機構：工會、團委

教學機構：醫療護理學院、師范教育學院、建筑工程學院、財經學院、機電工程學院、化學工程學院、石油工程學院、旅游管理學院、基礎部、思政教研部、體育工作部、繼續教育學院

教輔機構：圖書館、實驗與計算中心、信息網絡中心

二、決算單位構成

納入盤錦職業技術學院2021年度決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.盤錦職業技術學院

第二部分 2021年度決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

（一）收入總計15290.94萬元，包括：

1.財政撥款收入8688.47萬元，占收入總計的56.82%。其中：一般公共預算財政撥款收入8688.47萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經營預算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元，占收入總計的0%。

3.事業收入5144.75萬元，占收入總計的33.64%。主要是高職學費等收入。

4.經營收入101.2萬元，占收入總計的1.16%。主要是培訓費等收入。

5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計的0%。

6.其他收入486.3萬元，占收入總計的3.18%。主要是利息等收入。

7.使用非財政撥款結余0萬元，占收入總計的0%。

8.上年結轉和結余870.23萬元，占收入總計的5.69%。主要是項目結轉等。

與上年相比，今年收入減少2157.54萬元，減少12.37%，主要原因：一是結轉數減少；二是收入列決的口徑發生改變。

（二）支出總計13944.11萬元，包括：

1.基本支出10195.37萬元，占支出總計的73.11%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，其中：工資福利支出8102.83萬元，對個人和家庭的補助支出337.28萬元，商品和服務支出1755.26萬元。

2.項目支出3667.54萬元，占支出總計的26.3%。主要包括日常教學、學生活動、校企合作等業務支出。

3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。

4.經營支出81.2萬元，占支出總計的0.58%。主要包括培訓所需耗材等業務支出。

5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。

與上年相比，今年支出減少1568.07萬元，降低10.1%，主要原因：一是疫情原因導致采購項目減少；二是按照相關要求壓減支出。

（三）年末結轉和結余1326.83萬元。

主要是采購項目未履行完付款手續等原因形成的結余。與上年相比，今年結轉結余減少609.46萬元，降低31.5%，主要原因：一是收入列決的口徑發生改變；二是使用上年結轉資金。

二、財政撥款支出決算情況說明

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出9009.09萬元，其中：基本支出7133.41萬元，項目支出1875.68萬元。與上年相比，財政撥款支出減少1411萬元，降低13.54%，主要原因：一是疫情原因導致采購項目減少；二是按照相關要求壓減支出。與年初預算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預算的165%。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出9009.09萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出7470.47萬元，占82.92%；社會保障和就業支出839.14萬元，占9.31%；衛生健康支出266.38，占2.95%；住房保障支出433.1萬元，占4.8%。

1. 教育支出7470.47萬元，具體包括：

（1）其他普通教育支出11.97萬元，主要是商品和服務支出決算數等于年初預算數。

（2）職業教育7343.58萬元，主要是工資福利、商品服務、對個人和家庭等支出，決算數小于年初預算數的原因主要是年初預算金額大于實際支出金額。

（3）廣播電視教育114.92萬元，主要是電大人員等支出，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

2. 社會和保障就業支出839.14萬元，具體包括：

（1）事業單位離退休支出99.7萬元，主要是退休取暖費及公用經費支出，完成年初預算的100%。

（2）機關事業單位養老保險繳費支出594.81萬元，主要是養老保險繳費支出，完成年初預算的100%。

（3）機關事業單位職業年金繳費支出40.04萬元，主要是職工職業年金繳費支出，完成年初預算的100%。

（4）死亡撫恤64.42萬元，主要是職工死亡撫恤金，完成年初預算的100%

（5）傷殘撫恤21.25萬元，主要是職工傷殘撫恤金，完成年初預算的100%

（6）其他社會保障和就業支出18.92萬元，主要是失業保險繳費支出，完成年初預算的100%。

3. 衛生健康支出266.38萬元，具體包括：

（1）事業單位醫療支出256.92萬元，主要是職工基本醫療保險繳費和醫療費支出，完成年初預算的100%。

（2）其他行政事業單位醫療支出9.46萬元，主要是工傷保險支出，完成年初預算的100%。

4. 住房保障支出433.1萬元，具體包括：

住房公積金支出433.1萬元，完成年初預算的100%。

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2021年度無此類資金決算

（四）國有資本經營預算財政撥款支出情況。

2021年度無此類資金決算

三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出0萬元，年初預算為0，決算數等于年初預算數。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

1.因公出國（境）費0萬元。完成年初預算的XX%，決算數等于年初預算數。2021年參加出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務接待費0萬元。完成年初預算的XX%，決算數等于年初預算數。2021年國內公務接待累計0批次、0人、0萬元；其中外事接待累計0批次、0人、0萬元。2021年公務接待費跟上年持平。

3.公務用車購置及運行費0萬元，占“三公”經費支出的0%。決算數等于年初預算數。與上年相比，無任何變動。

其中：公務用車購置費0萬元,當年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至年末使用一般公共預算財政撥款開支運行維護費的公務用車保有量0輛。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出7133.41萬元，其中：人員經費5629.47萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經費1503.95萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況。

2021年我單位無機關運行經費支出，主要原因是我單位不是行政單位及參照公務員法管理事業單位

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額2021.21萬元，其中：政府采購貨物支出482.32萬元，政府采購工程支出645.35萬元，政府采購服務支出893.55萬元。授予中小企業合同金額2021.21萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額1804.66萬元，占政府采購支出總額的89.29%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%；工程采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%；服務采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%。

（三）國有資產占用情況。

截至2021年12月31日，

1.房屋情況：部門房屋面積0平方米，價值0萬元，其中：辦公用房面積0平方米，價值0萬元；業務用房面積0平方米，價值0萬元；其他（不含構筑物）面積0平方米，價值0萬元。

2.車輛情況：共有車輛4輛，價值87.93萬元，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車XX輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車4輛，其他用車主要是用于學校日常業務需要。

3.設備情況：單位價值50萬元以上通用設備15臺（套），單價100萬元以上專用設備1臺（套）。

（四）預算績效情況。

1.預算績效管理工作開展情況。

（1）績效自評情況。根據預算績效管理要求，我部門（單位）組織對2021年度預算開展整體績效自評，涉及資金10295萬元，自評得分95分；對2021年度特定目標類項目開展自評，共涉及預算支出項目4個，涉及資金1685.26萬元，自評平均得分93分。

（2）重點項目評價情況。我部門（單位）組織對“高職公用經費”項目開展了重點項目績效評價。通過部門績效評價發現主要存在以下問題：一是預算執行緩慢;二是績效監控力度不足。下一步將采取以下措施加以改進：一是加快預算執行進度;二是重視績效監控，將績效評價落到實處。

2.部門決算中特定目標類項目績效自評結果。

（1）“學生資助”特定目標類項目自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分95分。項目全年預算數為430.83萬元，執行數為430.83萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是預算執行緩慢;二是績效監控力度不足。下一步將采取以下措施加以改進：一是加快預算執行進度;二是重視績效監控，將績效評價落到實處。

（2）“現代職業教育質量提升”特定目標類項目自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分95分。項目全年預算數為1112萬元，執行數為153.2萬元，完成預算的14%。項目績效目標完成情況：一是預算執行緩慢;二是績效監控力度不足。下一步將采取以下措施加以改進：一是加快預算執行進度;二是重視績效監控，將績效評價落到實處。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財政撥款結余：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額。

8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

11.上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

12.經營支出：指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

14.“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15.機關運行經費：指為保障行政單位和參照公務員法管理的事業單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

16.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

第四部分 2021年度決算表

詳見：《盤錦職業技術學院2021年度決算公開表》